PRS(私人退休基金计划)详解，投资RM1000，根据收入扣税！

PRS (Private Retirement Scheme), 是马来西亚政府于2012年开始推行的私人退休基金计划，开放给18岁以上的马来西亚公民和外国人。根据大马私人退休金管理局数据，截至2018年1月为止，已有逾7万1000名31岁以下的青年参与投资，为退休生活未雨绸缪。

PRS的基础，是设立于世界银行为消除世界人口年老时平穷问题，倡议国家政策制定者参考的五根柱退休保障制度，其制度如下：

「零支柱」是市民无需供款的基本退休金计划，由政府出資，為長者提供最低程度的養老保障，防止長者落入赤貧狀態，但通常設有經濟審查機制；例子有澳洲政府提供已在澳大利亚连续居住至少15年人民的Age Pension，但必须符合收入测试条件。

「第一支柱」是與收入掛鈎的強制性公共退休金計劃，政府對合資格的長者給予退休金。在马来西亚没有推动，例子是日本的员工每月支付一部分收入至国家退休金系统，目标是提供基本退休金至所有日本居民。

「第二支柱」是與收入掛鈎的強制性職業退休金計劃，要求僱員或僱主或雙方在退休前為職業退休計劃進行供款。我国的Employees Provident Fund (EPF)，公务员的Civil Servant Pension Scheme 即属于这个支柱。

「第三支柱」是向職業或私人退休金作自願性供款計劃，以個人儲蓄協助維持長者退休後的生活水平，我国政府推行的PRS就属于这个支柱；

「第四支柱」是非財政的支援，包括非正規支援（例如家庭支援）、其他正規社會保障計劃(例如醫療護理)，以及其他個別金融和非金融資產，協助提升長者退休後的生活水平。

PRS的好处：

获得政府提供的青年奖励金：于2018年终前，20-30岁的年轻人若存入至少RM1000，将可获得政府提供的RM1,000。目前还未收到任何消息通知2019年将延续此优惠，因此有符合条件想申请的你们，请赶紧联系我。若您于2014年至2016年间，已经获得私人退休计划青年奖励金，将不再享有提升奖励，但是仍可以投入赚取回酬。

获得税务回扣: 马来西亚公民 (自雇与受雇人士) 被允许在年度报税时，根据投入私人退休基金的金额，获取最高目前RM 3,000的税务回扣。当然，这个税务回扣的限额是由国税局（LHDN）每年进行调整的。此外，雇主若帮助员工缴交私人退休基金计划，也能获得最高员工薪金的19%的回扣。

分散投资风险: 投资者投入的资金，会被提供PRS服务的金融机构投资到一个包括股票，固定收入证券，或其他被允许的投资项目中赚取回酬，比起个人用少量资金进行单一投资，能更加有效地分散投资风险。

专业人士管理: 基金的资产购置是由专业且在投资市场有多年经验的基金经理管理，比起业余或不善投资的大众，基金管理较为可靠。

交易简便: 投入基金不需要投资者自身进行且持有繁琐的行政文件，投入方便。

收入免税：投资者在退休基金计划里赚取的收入无需报税，在马来西亚国税局下是属于豁免项目。

破产不影响投资

就投资者资金而言，投资者一旦被法院宣布破产，投资在私人退休金的资金将不会被影响。换言之，投资者一旦被判破产，之前投资在私人退休金计划的资金将获得保障，债权人不得动用这笔资金。不过，投资者一旦在7年内的破产追溯期间提领，债权人还是能依法追回债款。

雇主增强员工忠诚度：

雇主可以通过股份行权计划(Vesting Schedule)，为员工投入PRS基金，来确保员工忠诚度，作为挽留人才的一个手段。

举个例子，公司在员工就职时，帮员工缴付私人退休金，且制定以上的股份行权计划。如果员工在3年后便辞职，就只能得到50%的退休基金，而员工损失了剩下被没收的50%拥有。这样的忠诚度计划，可以帮助雇主在一定的年限内，防止重要人才的流失，也可以帮员工存得一笔EPF以外的退休基金，一举多得。

PRS类别：

注册的金融公司提供的PRS基金，必须拥有以上三种类别的基金，若投资者在投资时未选择投入的基金类别，则金融公司会根据投资者的年龄，投入该类别的基金。类别的基本描述如下：

1. 成长型基金(Growth Fund)：针对40岁以下的投资者，提供的基金其标准为最高70%的资产可以投在股票市场，且投资外国市场是允许的。

2. 中等基金（Moderate Fund）：针对40-50岁投资者，提供的基金基准为最高60%的资产可以投在股票市场，且投资外国市场是允许的。

3. 保守型基金（Conservative Fund）：针对50岁以上的投资者，提供的基金基准为80%的资产投在固定收益工具（Fixed Income Instrument），80%中的20%必须是在货币市场（Money Market），最高20%的资产可以投在股票市场，且投资外国市场是不允许的。

当然，在投资期间，投资者可根据市场状况，切换基金类别的配置。举个例子，若投资者觉得大选后的政治动荡会大幅影响股票市场的收益，则可以切换至以固定收益工具为主要配置的基金。

常见问题：

1. PRS是否安全？

PRS由政府推行，有大马证券监督委员会（Securities Commission）援引Capital Markets & Services Act 2007 (CMSA) 进行监管。提供PRS基金的金融机构有以下需求：

- 必须要有至少马币5百万的注册资本。

- 维持马币2千万以上的股东基金。

- 为与国家银行注册的金融机构，且在退休金与保险管理与销售业务有相关经验

- 有完善的风险管理机制，审计机制，以及公司架构。

此外，提供PRS服务的金融机构不会直接持有该投资资产，而是由大马证券监督委员会（Securities Commission）批准的信托公司（Trustee）来托管和进行审计，这样也减少金融机构人员只手遮天的情况。

最后，所有PRS代理都需要通过马来西亚投资经理联合会（FiMM）的考试，且注册于认证的金融公司。

以上几点说明PRS在我国是受到严格的金融监管下运作的金融产品，相较起P2P平台，未经认证的外汇与投资平台，更安全更可靠。

2. 投资PRS的钱，可否提出？

PRS和EPF的户口占比规划相似，即Account 1：70%， Account 2 : 30%，基于是一个退休金的特性，Account 1到退休年龄才能提出，Account 2钱一年能够取出一次，且第一次提取必须是投入基金的一年后。若投资者选择把第二个户口的钱取出，将会被征收8%的税务罚款，因此不鼓励提早领取。

3. 基金投资的产品有什么？

基金投资的主要资产类别如下：

- 债券（Bond）

- 股票（Equities）

- 货币市场（Money Market Instrument）

- 衍生证券（Derivatives）

- 房地产（Real Estate）

总结：

人民应尽早做好储蓄投资，即使两位同龄者，一个今天投资200令吉，另一个在10年后投入200令吉，虽然累计投资额相等，但是，先投资者因为复合增长率和利息的因素，最终获利会比后者来得多。

虽然EPF在过去几十年间，包括金融危机期间，都提供健康的派息比率，但是数据显示，大部分的退休者在5年内就花光了所有EPF退休金，加上人民过度依赖提早使用EPF Account 2来进房屋，医疗和教育的用途，鼓励大众投入私人退休基金计划，更是帮助大众开拓另一个退休金收入来源的管道，帮助大众在退休时摆脱贫穷情况。

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